خدمات مالی و مالیاتی

ثبت نام و تنظیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده

از دیگر خدمات مالی و مالیاتی می توان به ثبت نام و تنظیم اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده اشاره کرد. همان طور که می دانید مالیات بر ارزش افزوده به عنوان یکی از مالیات های غیرمستقیم شمرده شده و جزو منابع درآمدی دولت محسوب می شود. برخی از افراد تصور می کنند که میزان این مالیات برای تمام کالاها ۹% است. در حالی که نرخ آن بر مبنای ارزش افزوده ایجاد شده در پروسه تولید یا ارائه خدمت تعیین می شود. برخی از کالاها معاف از مالیات و برخی دیگر بیش از ۹% نرخ مالیات به آن ها تعلق می گیرد.

بر اساس قوانینی که در این زمینه وجود دارد محاسبه این مالیات با استفاده از خوداظهاری مالیاتی در سامانه مربوطه انجام می شود. موعد ارسال این اظهارنامه ۱۵ روز بعد از اتمام هر فصل می باشد که گاهی اوقات توسط سازمان امور مالیاتی تمدید می شود. معمولا محاسبه مالیات بر ارزش افزوده کار دشواری نیست اما بهتر است مودیان برای جلوگیری از خطاهای احتمالی آن را به شرکت خدمات حسابداری بسپارند.

دریافت گواهی نامه ارزش افزوده

تمام دریافت کنندگان مالیات بر ارزش افزوده موظف هستند این گواهینامه را اخذ کنند. اگر شما هم واجد شرایط دریافت مالیات بر ارزش افزوده هستید اما گواهینامه آن را در اختیار ندارید می توانید انجام پروسه مربوطه را به شرکت خدمات مالی و مالیاتی بسپارید. هنگامی ثبت نام شما نهایی شود نامه ای برای سازمان امور مالیاتی تنظیم خواهد شد که نشان دهنده درخواست گواهینامه می باشد. سازمان بعد از بررسی نامه و اسناد موجود، گواهینامه ۶ ماهه صادر می کند. بعد از اتمام این مدت، گواهینامه مجددا تنظیم می شود. اگر فردی بدون داشتن گواهینامه اقدام به اخذ مالیات بر ارزش افزوده کرد کاری غیرقانونی انجام داده و باید جریمه بپردازد.

مشاوره مالیاتی در خصوص مالیات عملکرد شرکتها، مالیات تکلیفی، ارزش افزوده

بهتر است کسب و کارهایی که در زمینه امور مالیاتی تخصص ندارند از خدمات مشاوره ای شرکت های تخصصی کمک بگیرند. شرکت خدمات حسابداری و مالیاتی، از تیمی متخصص و کاربلد برخوردار است که می تواند در تمام زمینه ها از جمله مالیات بر عملکرد، مالیات تکلیفی و مالیات بر ارزش افزوده راهنمایی های لازم را ارائه دهد.

تهیه و تنظیم گزارشات فصلی

تمام مودیان مالیاتی که موظف به پرداخت مالیات هستند باید در انتهای هر فصل ( هر سه ماه یکبار) صورت معاملات فصلی خود را ارائه کنند. زمان مشخصی برای ارائه این صورت مالی وجود دارد که می توان به ۴۵ روز بعد از اتمام هر فصل اشاره کرد. در صورت معاملات فصلی اطلاعات مختلفی قید می شود که می توان به خرید و فروش، معاملات انجام شده و… در فصل مورد نظر اشاره کرد. علاوه بر آن باید تمام اطلاعات فردی و هویتی ذکر شود و تمام بخش های صورت مالی با دقت تکمیل شود. تهیه و تنظیم گزارشات فصلی بر عهده حسابداران است. اما از آنجایی که تمام سازمان ها امکان استخدام حسابداران خبره را ندارند، این امر را برون سپاری می کنند.

تنظیم گزارش مالیات حقوق پرسنل

قطعا یکی از مهم ترین خدمات مالی و مالیاتی مربوط به گزارش مالیات حقوق پرسنل است. قرارداد پرسنل یک سازمان باید بر اساس قانون تنظیم شود و پرداخت دستمزد، مزایا، عیدی، سنوات و … به نحو درستی صورت گیرد. مالیات و بیمه جزو کسورات قانونی محسوب می شوند و تمام کارفرمایان موظف هستند قبل از پرداخت حقوق به پرسنل، این کسورات را محاسبه کرده و به حساب های مربوطه واریز کنند. معمولا قوانین مربوط به مالیات حقوق پرسنل، هر ساله دستخوش تغییر می شود. به همین علت باید با دقت فراوان انجام شود. یکی از مهم ترین دلایل برون سپاری این امر، بروز بودن شرکت های حسابداری است. تیم تخصصی حسابداری از آخرین قوانین موجود مطلع هستند و تمام امور را بر همین مبنا انجام می دهند.

تهیه و تنظیم صورت معاملات فصلی

در صورت معاملات فصلی، تمام معاملاتی که توسط مدیران کسب و کار در یک فصل انجام شده قید می شود و به سازمان امور مالیاتی ارائه می شود. هر کدام از مودیان موظف هستند تمام معاملات خود را به همراه اطلاعات مورد نیاز از طرف معامله، فهرست کنند. وجود نقص در هر کدام از اطلاعات، مشکلات زیادی را از جانب سازمان امور مالیاتی ایجاد خواهد کرد. بر همین اساس پیشنهاد ما استفاده از خدمات مالی و مالیاتی شرکت های حسابداری می باشد.

اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده، تحریر دفاتر قانونی، اظهارنامه عملکرد

تا اینجای مطلب به خوبی با اظهارنامه مالیات بر ارزش افزوده و تحریر دفاتر قانونی آشنا شدیم. اکنون نوبت به این می رسد که اشاره ای به اظهارنامه عملکرد داشته باشیم. اشخاص حقیقی و حقوقی که موظف به پرداخت مالیات هستند باید بعد از محاسبه مبلغ سود و زیان، اظهارنامه مالیات عملکرد را تهیه کنند و ۲۵% از میزان سود دوره مالی را به سازمان امور مالیاتی بپردازند. به عبارتی ساده باید گفت که مالیات بر عملکرد، نتیجه فعالیت های تجاری یک واحد اقتصادی می باشد که در طی یک دوره مالی رخ می دهد.

تحریر دفاتر قانونی شامل دفتر روزنامه، کل، درآمد و هزینه

تمام کسب وکارهایی که شامل پرداخت مالیات و ارائه اظهارنامه مالیاتی هستند باید دفاتر قانونی خود را نیز به سازمان امور مالیاتی تحویل دهند. نگارش این دفاتر بر اساس قوانین موجود در این زمینه انجام می شود. در صورتی که نگارش آن ها دارای مشکل باشد از طرف سازمان امور مالیاتی مورد قبول واقع نمی شوند و مشکلات بعدی را به همراه خواهد داشت. از مهم ترین خدمات مالی و مالیاتی ، تحریر دفاتر قانونی از جمله روزنامه، کل، هزینه و درآمد است.

• دفتر روزنامه: به دفتری اتلاق می شود که تمام معاملات و رویدادهای مالی بر اساس تاریخ وقوع در آن ثبت می شود. این دفتر از ستون های متعددی تشکیل شده که می توان به مبلغ بدهکار، مبلغ بستانکار، تاریخ، شماره سند و شرح رویداد اشاره کرد. دفتر روزنامه جزو اسنادی است که شرکت ها به منظور تهیه و تنظیم صورت های مالی در سال مالیاتی از آن کمک می گیرند.
•  دفتر کل: در دفتر کل جزئیات ذکر نمی شوند. بلکه اطلاعات کلی قید می شود و فقط باید سرفصل های حسابداری در آن نوشته شود. هر کدام از صفحات دفتر کل به یکی از سرفصل های حسابداری تعلق می گیرد. به طور مثال باید حساب صندوق، جمع دارایی، بستانکاران، بدهکاران، سرمایه و … به طور جداگانه در هر کدام از صفحات مربوطه قید شود.
•  دفتر هزینه و درآمد: همان طور که از نام این دفاتر پیداست برای ثبت هزینه و درآمد واحد اقتصادی مورد استفاده قرار می گیرد. کسب و کارهایی که با شیوه نگارش این دفاتر آشنا نیستند باید از خدمات مالی و مالیاتی بهره مند شوند.

تهیه و تنظیم اظهارنامه عملکرد

مودیان مالیاتی باید بعد از محاسبه سود و زیان واحد اقتصادی، به میزان ۲۵% از سود دوره مالی را به سازمان امور مالیاتی بپردازند. محاسبه سود و زیان به طور دقیق اهمیت زیادی دارد. بروز هر گونه اشتباه در این زمینه باعث افزایش یا کاهش مالیات به طرز چشمگیری خواهد شد. برای جلوگیری از این مشکل باید از خدمات مالی و مالیاتی شرکت های حسابداری استفاده کنید.

شرکت در دفاعیات مالیاتی و پیگیری پرونده های مالیاتی

به عنوان آخرین مورد از خدمات مالی و مالیاتی باید اشاره ای به شرکت در دفاعیات و پیگیری پرونده های مالیاتی داشته باشیم. قطعا بسیاری از کسب و کارها دچار مشکلات مالیاتی می شوند. برخی از این مشکلات به طور سهوی و برخی دیگر به طور عمدی رخ می دهند. شرکت هایی که خدمات مالیاتی را ارائه می کنند به تمام مشکلات پرونده آگاه هستند و تمام تلاش خود را در حل و فصل کردن آن خواهند کرد و از حقوق مودی دفاع می کنند. علاوه بر آن قادرند در سایر زمینه ها از جمله کمیسیون حل اختلاف، تنظیم لایحه، شرکت در جلسات هیات ها و … به شما مشاوره بدهند.

اهمیت استفاده از خدمات مالیاتی در کسب و کار چیست؟

بدون شک یکی از مهم ترین دغدغه های افرادی که قصد راه اندازی کسب و کار را دارند، بحث مالیات و امور مربوطه است. قوانینی که در این زمینه وضع می شوند به طور مداوم در حال تغییر و بروزرسانی هستند. در سال های اخیر قوانین سختگیرانه تر شده و این امر چالش های زیادی را برای کسب وکارها ایجاد کرده است. به حدی که بسیاری از آن ها نمی توانند محاسبات مربوطه را به درستی انجام دهند و در آینده ای نه چندان دور دچار مشکلات عدیده ای می شوند.

در برخی از مواقع مشکلات غیرقابل جبران هستند و بیزینس افراد را به خطر می اندازند. بر همین مبنا می توان گفت که بهره مندی از خدمات مالی و مالیاتی یک الزام به شمار می رود و هر بیزینس باید یک مشاور مالیاتی را در کنار خود داشته باشد. متاسفانه برخی از کسب و کارها بعد از آنکه دچار پیچیدگی های قانونی و چالش های آن می شوند به سراغ استفاده از خدمات مالیاتی می روند. در حالی که بهتر است از ابتدا تمام امور مربوطه را به برون سپاری کنید تا بسیاری از دغدغه های شما کاسته شود. در ادامه به ۱۰ دلیل مهم برای استفاده از خدمات مالیاتی اشاره می کنیم:

• رعایت تمام قوانین مالیاتی به منظور پیشگیری از بروز مشکل
• درک پیچیدگی های قانونی توسط مشاوران مالیاتی
• کاهش بدهی های مالیاتی کسب و کار
• کاهش بدهی های مالیاتی در ماه های آینده با برنامه ریزی صحیح
• تلاش مشاوران مالیاتی برای تامین و جذب سرمایه
• پیدا کردن راه هایی برای بخشودگی های مالیاتی
• بهینه شدن بار مالی شرکت
• وجود ارتباطات موثر با سازمان امور مالیاتی و تاثیر مثبت بر روند امور
• سازماندهی ارتباطات مشتریان با کسب و کار
• جلوگیری از سرپیچی کسب و کار از قوانین مالیاتی